Selon la Cour des comptes, une pension sur sept présente au moins une erreur. Nous avons recensé huit familles d'anomalies, documentées et sourcées, qui concentrent l'essentiel des cas rencontrés en audit de relevé de carrière.
Service militaire non reporté, périodes de chômage effacées, missions d'intérim oubliées : les trimestres fantômes constituent l'anomalie la plus fréquente des relevés de carrière français.
Le régime complémentaire des salariés du privé représente jusqu'à 40 % de la pension totale d'un cadre. La fusion des régimes en 2019 a généré des erreurs de conversion dont les effets se font aujourd'hui sentir.
Artisans, commerçants, gérants de SARL, professions libérales : les travailleurs non-salariés présentent le taux d'anomalies de relevé le plus élevé. La complexité des régimes SSI, CIPAV et CNAVPL en est la cause principale.
Expatriation, détachement, carrière européenne : les périodes travaillées hors de France génèrent des droits retraite qui ne s'inscrivent pas automatiquement sur votre relevé français. Navigation dans un maquis réglementaire où les erreurs sont nombreuses et coûteuses.
Majoration pour enfants, carrière longue, invalidité partielle, aidant familial : des dizaines de dispositifs de majoration existent dans le droit français de la retraite. Tous ne sont pas appliqués automatiquement.
Racheter des trimestres d'études ou d'années incomplètes peut permettre d'anticiper son départ en retraite ou d'éviter une décote permanente. Mais l'opération n'est pas toujours financièrement avantageuse.
Cinquante jours d'indemnisation par France Travail valident un trimestre assimilé pour la retraite. Pourtant, la transmission entre organismes échoue fréquemment, notamment lors des migrations informatiques successives.
Votre pension de base est calculée sur la moyenne de vos vingt-cinq meilleures années de salaire. Si un employeur a déclaré incorrectement, ou si une conversion franc-euro a mal été opérée, votre Salaire Annuel Moyen — et donc votre pension — est définitivement amputé.
Le statut social du gérant de SARL dépend de sa part dans le capital. Une bascule mal reconstituée entre régime général et SSI peut coûter plusieurs années de droits à la retraite.
La réforme du périmètre CIPAV de 2018, les classes forfaitaires et la gestion historique par points créent un cocktail d'anomalies spécifique à cette caisse.
Le président de SAS est affilié au régime général mais n'est pas automatiquement couvert par l'AGIRC-ARRCO, ni par l'assurance chômage. Un statut hybride aux anomalies spécifiques.
Les congés maternité valident des trimestres assimilés et sont reconstitués à 125 % pour le SAM. Mais les anomalies de report restent massives — et s'ajoutent aux inégalités structurelles de carrière.
Salarié et indépendant la même année, cumul de deux activités non salariées, passage d'un statut à l'autre : la pluriactivité multiplie les régimes interlocuteurs et, avec eux, les risques de trimestres comptés deux fois, de revenus mal ventilés ou de droits perdus entre les caisses.
Stages rémunérés, jobs d'été, premiers CDD : les revenus du début de carrière franchissaient souvent le seuil de validation d'un trimestre, mais l'employeur a disparu et rien n'a été reporté. Ces années minuscules pèsent pourtant lourd, parfois jusqu'à l'accès au départ anticipé carrière longue.